This text was AI-translated for your convenience. Switch to English for the original

ترخيص العملات المشفرة في بولندا

تعد بولندا عضوًا في الاتحاد الأوروبي. تقع البلاد في شرق أوروبا بالقرب من ألمانيا والنمسا وجمهورية التشيك ودول البلطيق. منذ بعض الوقت، اعتمدت بولندا سياسة جديدة تنظم الأصول الافتراضية. تعتمد الحكومة على التقنيات الرقمية، والبلاد تستضيف العديد من الشركات المسجلة في الاتحاد الأوروبي مثل Egera وBitBay وBitStamp وBitFinex. حتى التغييرات الأخيرة في إطار العمل القانوني، أظهرت بولندا تنظيمًا مواليًا للأنشطة التجارية المتعلقة بالأصول الافتراضية، مما يجعلها ولاية مرغوبة للحصول على ترخيص VASP المعروف سابقًا.

بسبب التنفيذ الوطني لـ تنظيم الأسواق المتعلقة بالأصول المشفرة، أو باختصار، MiCA أو MiCAR، في بولندا وأعضاء الاتحاد الأوروبي الآخرين، أصبحت الشركات المتعلقة بالعملات المشفرة الآن تخضع للتراخيص كموفري خدمات الأصول المشفرة (CASP). هذه تغيير كبير في إطار القوانين، وقد قدمت مجموعة جديدة من التحديات لصناعة العملات المشفرة حيث يتعين على الشركات تلبية معايير ومتطلبات أكثر صرامة.

المحتويات

Fintech Harbor Consulting | رخصة التشفير في بولندا

نظرة عامة على سوق العملات المشفرة في بولندا

لفهم مفصل أكثر لسوق الأصول الرقمية في بولندا، هنا هي المراحل الرئيسية في تاريخ سوق العملات المشفرة:

الإيرادات المتوقعة (2023): وفقًا لأحدث تقرير لـ Statista، قد تصل الإيرادات في 2023 إلى 279 مليون يورو.
التطوير المتوقع (2023-2027): من المتوقع أن ينمو سوق الأصول الرقمية البولندي بمعدل نمو سنوي مركب (CAGR) يبلغ حوالي 11.48٪ من 2023 إلى 2027. مع هذا المعدل من التوسع، قد تصل تقييم السوق إلى 431.5 مليون يورو بحلول عام 2027.
الإيرادات لكل مستخدم (2023): من المتوقع أن تصل الإيرادات المتوسطة لكل مستخدم في سوق الأصول الرقمية البولندي إلى 46.6 يورو في عام 2023. يشير هذا المؤشر إلى ربحية سوق VASP للعملات المشفرة.
مقارنة الإيرادات: وفقًا للتوقعات، قد يصل سوق الأصول الرقمية في إستونيا في عام 2023 إلى 14.91 مليون يورو. هذا يعني أن سوق الأصول الرقمية البولندي سيكون أكبر بحوالي 20 مرة من السوق الإستونية.
توقع نمو المستخدمين: من المتوقع أن ينمو عدد المستخدمين في سوق الأصول الرقمية البولندي بشكل كبير. يُقدّر أن يصل عدد المستخدمين إلى حوالي 7.85 مليون مستخدم بحلول عام 2027. في الواقع، هذا يعني أن كل خامس شخص في بولندا سيستخدم الأصول الرقمية.
معدل اختراق المستخدمين: سيزداد معدل استخدام الأصول الرقمية في بولندا من 15.9٪ في عام 2023 إلى 21.0٪ بحلول عام 2027. هذا النمو يشير إلى الاستخدام المتزايد للأصول الرقمية في بولندا.

تغيير المشهد

في السنوات الماضية، كانت بولندا معروفة عمومًا كدولة صديقة للعملات المشفرة، مما جذب الشركات والمستثمرين في قطاع العملات المشفرة بسبب إطارها الملائم. ومع ذلك، تغيرت الأمور بشكل كبير منذ تقديم تنظيم MiCA (الأسواق في الأصول المشفرة) من قبل الاتحاد الأوروبي. تهدف هذه اللائحة إلى توفير إطار شامل لسوق العملات المشفرة، ونتيجة لذلك، تُلزم بولندا، جنبًا إلى جنب مع دول الاتحاد الأوروبي الأخرى، بتطوير أساليب أكثر حذرًا وتنظيمًا لسوق الأصول الافتراضية.

لذلك، بمجرد انتهاء فترة الانتقال للشركات التي تحمل ترخيص VASP الحالي، لن يُسمح لهم بإجراء أي أنشطة متعلقة بالعملات المشفرة ما لم يتم تقديم طلب للحصول على ترخيص CASP إلى السلطة التنظيمية الوطنية. خلال فترة الانتقال، حتى يونيو 2025، يجب على VASPs الامتثال لجميع متطلبات MiCA وتقديم طلب للحصول على ترخيص CASP. إذا نجحت كيان VASP في تقديم طلب للحصول على ترخيص CASP خلال فترة الانتقال، فسيُسمح لها بالاستمرار في العمل حتى تصدر الهيئة التنظيمية قرارًا نهائيًا بشأن الترخيص.

الآن سننظر في كيفية الحصول على ترخيص العملات المشفرة في بولندا في 2025 وما تحتاجه للقيام بذلك.

تعريف ترخيص العملات المشفرة

على الرغم من أن القانون البولندي لم يتم تحديثه بعد ليتماشى مع جميع متطلبات MiCA، من الواضح أن التراخيص المعروفة سابقًا للعملات المشفرة تعتبر الآن تراخيص CASP (موفري خدمات الأصول المشفرة). إنها ترخيص إلزامي للشركات، تم تعريفه وتقديمه بواسطة MiCA للشركات التي تتعامل في خدمات الأصول المشفرة، والمعروفة باسم VASPs في وقت كتابة هذا النص.

لذا فإن ترخيص CASP الذي تم تقديمه مؤخرًا يغطي أنواع الأنشطة التالية، وفقًا للمادة 3 من MiCA:

تقديم الحفظ وإدارة الأصول المشفرة نيابة عن العملاء؛
تشغيل منصة تداول للأصول المشفرة؛
تبادل الأصول المشفرة مقابل الأموال؛
تبادل الأصول المشفرة مقابل أصول مشفرة أخرى؛
تنفيذ الأوامر للأصول المشفرة نيابة عن العملاء؛
تقديم الأصول المشفرة؛
استقبال ونقل الأوامر للأصول المشفرة نيابة عن العملاء؛
تقديم النصائح بشأن الأصول المشفرة؛
تقديم إدارة المحافظ للأصول المشفرة؛
تقديم خدمات نقل للأصول المشفرة نيابة عن العملاء؛

تذكر أن نوع النشاط المحدد المذكور أعلاه قد يُسمح به فقط بموجب فئة الترخيص المحددة. على سبيل المثال، لن تغطي رخصة الفئة 1 جميع الأنشطة المدرجة. إذا كان نوع النشاط الذي تخطط له هو تقديم الحفظ وإدارة الأصول المشفرة نيابة عن العملاء، كن مستعدًا لتلبية متطلبات رأس المال الحد الأدنى لفئة الترخيص 2 بمبلغ 125000 يورو.

جوائزنا

كم يكلف الحصول على الترخيص؟

عندما يتعلق الأمر بالحصول على ترخيص، فمن المهم جدًا مراعاة أن السعر النهائي سيتضمن التكاليف المرتبطة بإيداع رأس المال القانوني ورسوم المحامين لمساعدتك في تقديم طلب الترخيص. يمكن أن تختلف هذه التكاليف حسب فئة الترخيص المطلوبة لنموذج عملك والخدمات القانونية المطلوبة. قد تنشأ تكاليف إضافية أيضًا من تأسيس شركة في بولندا بناءً على طلبك والنفقات الإضافية لتكاليف الصيانة السنوية. لا تتردد في الاتصال بفريق الخبراء لدينا للحصول على حساب أكثر تفصيلًا للسعر الإجمالي لترخيص CASP.

عندما يتعلق الأمر بتخطيط ميزانيتك لترخيص العملات المشفرة بموجب MiCA، تذكر أن الأسعار المرتبطة بالتراخيص القائمة والجديدة تختلف. ألقِ نظرة أقرب على الرسوم في السنة الأولى المتعلقة بتقديم طلب للحصول على ترخيص CASP في بولندا:

تأسيس وتكاليف السنة الأولى لشركة قائمة

الخدمات والميزات المضمنة	التكلفة
استشارة أولية وتقييم الالتزام	€4,000
طلب CASP ووثائق الالتزام	€21,000
المجموع:	€25,000

تأسيس وتكاليف السنة الأولى لشركة جديدة

الخدمات والميزات المضمنة	التكلفة
استشارة أولية وتقييم الالتزام	€5,000
طلب CASP ووثائق الالتزام	€28,000
المجموع:	€33,000

لماذا يجب عليك اختيار Fintech Harbor Consulting للحصول على ترخيص العملات المشفرة البولندي؟

حتى في لحظة كتابة هذا النص، توفر بولندا أساسًا قانونيًا شفافًا إلى حد ما للحصول على ترخيص العملات المشفرة، ولكنه قد يكون صعبًا بدون دعم قانوني. مع المتطلبات المستمرة لـ MiCA في عام 2025 وتقديم CASP، أصبح الدعم القانوني في عملية الترخيص أمرًا حيويًا.

للحصول على ترخيص العملات المشفرة البولندي بموجب القوانين الجديدة لعام 2025، من الضروري أولاً تسجيل (أو شراء) شركة في بولندا، والتي ستحمل معرفات النشاط التجاري المناسبة. تقدم شركتنا خدمة تسجيل كيان قانوني في شكل شركة ذات مسؤولية محدودة في بولندا لأن هذا الشكل هو الأكثر مرونة من حيث جنسية أعضاء الشركة والأمور المالية.

الخطوة التالية هي فتح حساب مصرفي. تقدم شركتنا فتح حساب مع بنك أوروبي محلي، مما سيكون ميزة لعملك. لفتح حساب مصرفي، ستحتاج إلى المرور بعملية الامتثال للسياسات الدولية لمكافحة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب. للحصول على الترخيص، ستحتاج أيضًا إلى إعداد الوثائق العامة المطلوبة للحصول على CASP (مثل سياسة الحفظ إن كانت قابلة للتطبيق على النشاط المختار، وإجراءات تقييم المخاطر، وإجراءات الشكاوى، وما إلى ذلك) والامتثال لبقية متطلبات MiCA التي نصفها في فقرة أدناه.

يمتلك محامو Fintech Harbor Consulting خبرة واسعة في بدء الشركات والحصول على التراخيص في جميع أنحاء العالم، بما في ذلك بولندا. يمكننا التعامل مع جميع الأمور القانونية بينما تقوم بأعمالك وتعديلها لت符合 متطلبات العملات المشفرة لعام 2025 في بولندا!

متطلبات ترخيص العملات المشفرة في بولندا 2025

يعتمد رأس المال على فئة الترخيص المختارة، سواء كان 50000 يورو، 125000 يورو، أو 150000 يورو؛
يجب أن يكون هناك مدير واحد على الأقل مقيم في دولة عضو في الاتحاد الأوروبي؛
يعني المكتب الفعلي تواجد محلي؛
حساب بنكي مؤسسي وظيفي في كيان اتحادي أوروبي؛
إعداد مستندات داخلية للشركة مطلوبة للحصول على ترخيص CASP (مثل خطة العمل، السياسات الشاملة، إجراءات إدارة المخاطر والتخفيف، أطر التحكم في مكافحة غسيل الأموال لرصد المعاملات المريبة، وما إلى ذلك.)
تفاصيل عن الكوادر الرئيسية في الشركة، المساهمين؛
فريق الامتثال المخصص مع بعض المسؤوليات والسلطة للتقارير.

يرجى أخذ العلم بأن بولندا لم تقم بعد بتعديل إطارها النهائي للامتثال المستمر لمعايير MiCA. قد تتغير المتطلبات التنظيمية قريبًا أو يمكن تعزيزها، لذا لا تتردد في الاتصال بفريقنا للبقاء على اطلاع.

لذا، فإن المتطلبات المذكورة أعلاه تختلف بشكل كبير عن تلك الخاصة بمزودي خدمات الأصول الرقمية المعروفين، مما يجعل إجراءات الحصول على ترخيص CASP أكثر تعقيدًا ويتطلب نهجًا أكثر شمولاً واستراتيجية.

أنواع تراخيص العملات الرقمية في بولندا

بموجب الملحق الرابع من تنظيم MiCA، ستكون الأنواع التالية من تراخيص العملات الرقمية متاحة للمتقدمين في بولندا أيضًا:

1. الفئة 1 مع الأنشطة المسموح بها التالية:

تنفيذ الأوامر نيابة عن العملاء؛
طرح الأصول الرقمية؛
تقديم خدمات النقل للأصول الرقمية نيابة عن العملاء؛
استلام ونقل الأوامر للأصول الرقمية نيابة عن العملاء؛
تقديم المشورة بشأن الأصول الرقمية؛ و/أو
تقديم إدارة المحفظة للأصول الرقمية

2. الفئة 2 مع الأنشطة المسموح بها التالية:

الأنشطة تحت الفئة 1؛
تقديم خدمات الحفظ وإدارة الأصول الرقمية نيابة عن العملاء؛
تبادل الأصول الرقمية مقابل الأموال؛ و/أو
تبادل الأصول الرقمية مقابل أصول رقمية أخرى.

3. الفئة 3 مع الأنشطة المسموح بها التالية:

الأنشطة تحت الفئتين 1 & 2؛
تشغيل منصة تداول للأصول الرقمية.

لكل نوع من الترخيص متطلباته الخاصة فيما يتعلق برأس المال الأدنى. بموجب المادة 67(1)، الفقرة (أ) من MiCA، هناك المبالغ التالية:

50000 يورو لترخيص الفئة 1
125000 يورو لترخيص الفئة 2
150000 يورو لترخيص الفئة 3

اعتبر أن بموجب المادة 65 من MiCA، لتشغيل عبر الاتحاد الأوروبي، يجب على الكيان المعتمد CASP تقديم المعلومات التالية للسلطة المختصة في دولة العضوية الأصلية:

قائمة بالدول الأعضاء التي ينوي مزود خدمة الأصول الرقمية تقديم خدمات الأصول الرقمية فيها؛
خدمات الأصول الرقمية التي ينوي مزود الخدمة تقديمها على أساس عابر للحدود؛
تاريخ بدء تقديم خدمات الأصول الرقمية؛
قائمة بجميع الأنشطة الأخرى التي يقدمها مزود خدمة الأصول الرقمية غير المشمولة في هذا التنظيم.

يجب على السلطة المختصة في دولة العضوية الأصلية نقل المعلومات المذكورة أعلاه بسرعة إلى ESMA وEBA خلال 10 أيام عمل، وإبلاغ الكيان المعتمد CASP بهذا الاتصال دون تأخير. نتيجة لذلك، يمكن للكيان المعتمد CASP أن يبدأ العمليات في دول সদস্য أخرى من التاريخ الذي تم فيه استلام الاتصال مع ESMA (الهيئة الأوروبية للأوراق المالية والأسواق) & EBA (الهيئة المصرفية الأوروبية) وسلطة دولة العضوية الأصلية، أو في أقرب وقت من اليوم الخامس عشر بعد تقديم المعلومات إلى سلطة دولة العضوية الأصلية.

الاستراتيجية لبدء عملة رقمية في بولندا

في البداية، لتشغيل عمل رسمي وقانوني في بولندا، تحتاج إلى تسجيل كيان قانوني في بولندا وفقًا للقانون البولندي. سيكون كيانك القانوني هو الذي سيحصل على إذن بالحصول على ترخيص العملات الرقمية في بولندا. يضمن الترخيص المناسب حماية عملك.

يتكون روتين الحصول على ترخيص العملات الرقمية في بولندا من الخطوات التالية:

الاشتراك وتشغيل كيان قانوني محلي (في الشكل القانوني لشركة Sp z o.o.);

تأسيس مكتب عمل محلي (المكتب الفعلي مطلوب) مع الرمز البريدي;

فتح حساب بنكي مؤسسي في بولندا (أو في الاتحاد الأوروبي);

تسجيل المعلومات عن الشركة في السجلات البولندية (ملزمة قانونًا);

فهم نموذج العمل ونوع الترخيص المنطبق، وتحديد النطاق التنظيمي، وإيداع المبلغ المطلوب من رأس المال في البنك;

إعداد الوثائق المطلوبة لعملية الترخيص (مثل خطة العمل، السياسات الشاملة، إجراءات إدارة المخاطر والتخفيف، أطر التحكم في مكافحة غسيل الأموال لرصد المعاملات المريبة، وما إلى ذلك);

تقديم الطلب، والتواصل مع الهيئة التنظيمية بشأن العملية، واستلام القرار النهائي بشأن الطلب.

الامتثال المستمر لمزودي خدمات الأصول الرقمية البولنديين في عام 2025

في 9 ديسمبر 2024، تم إدخال النسخة الرابعة من مشروع القانون البولندي حول سوق الأصول الرقمية على موقع مركز التشريعات الحكومية. ينطبق هذا المستند بشكل عام على الكيانات القانونية المدرجة في سجل VASP وغيرها من المؤسسات المالية التي تفكر في التقدم للحصول على ترخيص CASP جديد في عام 2025. ستحل لوائح MiCA الجديدة محل غالبية القواعد الحالية لتداول الأصول الرقمية في بولندا وأوروبا بشكل عام، مما ينتج عنه الالتزام بالحصول على ترخيص CASP بدلاً من الترخيص المعروف سابقًا VASP. ستصنف الشركات المسجلة حاليًا كمزودي خدمات الأصول الرقمية (VASPs) قريبًا كـ CASPs بموجب النظام الجديد. وهذا يعني أنه:

تستطيع الكيانات القانونية التي حصلت على ترخيص VASP في السجل حتى 30 ديسمبر 2024 (تاريخ دخول قانون سوق الأصول حيز التنفيذ) أن تعمل بموجب التشريعات الحالية لمكافحة غسيل الأموال وقواعد تمويل الإرهاب حتى تحصل على ترخيص CASP، ولكن ليس بعد 30 يونيو 2025.

إذا قدمت هذه الكيانات القانونية طلبًا للحصول على ترخيص CASP بحلول 30.04.2025، فمن الممكن لها الاستمرار في العمل بعد 30.06.2025، حتى يصدر قرار الترخيص النهائي من الهيئة التنظيمية.

في 1 أكتوبر 2025، سيتم حل سجل VASP البولندي تمامًا مما يعني أن عملية الترخيص المعروفة سابقًا لـ VASP لن تكون موجودة بعد الآن.

باختصار، تعكس التطورات المذكورة أعلاه بعض جوانب قوانين العملات الرقمية الجديدة في بولندا لعام 2025، والتي تقدم تغييرات رئيسية وتطورات للشركات التي تتورط في الأنشطة الرقمية. يعد الامتثال لمتطلبات الترخيص الرقمية لعام 2025 في بولندا أمرًا ضروريًا لتشغيل القانوني. يُسمح للكيانات القانونية التي تم اعتمادها بنجاح كـ CASP وتوافقت مع المتطلبات التنظيمية لعام 2025 في بولندا بالعمل في دول الاتحاد الأوروبي الأخرى، بعد إشعار الهيئة التنظيمية بهذا الاعتزام في تقديم الخدمات في دول الاتحاد الأوروبي الأخرى.

لا تتردد في الاتصال بفريقنا للحصول على دليل شامل حول ترخيص العملات الرقمية لعام 2025 في بولندا وضمان سير عملك بسلاسة وبطريقة قانونية.

ضرائب العملات الرقمية في بولندا

عند بدء شركة عملات رقمية في بولندا، تصبح شركتك مقيمة ضريبيًا. يعني هذا أن شركتك تُضاف إلى قائمة دافعي الضرائب في بولندا.

تنطبق الضرائب التالية على الشركات المسجلة في بولندا:

الضريبة على أرباح الشركات – 19%;
القاعدة الضريبية هي الفرق الإيجابي بين سعر البيع وسعر الشراء للأصول؛
ضريبة مكاسب رأس المال – 19%.
الحد الأدنى لمعدل ضريبة القيمة المضافة – 23%.

الضرائب على الدخل الشركات (CIT)

إذا كانت الشركة مقرها في بولندا، فعادة ما يتعين عليها دفع الضرائب على أرباحها العالمية. ومع ذلك، قد تعفي بعض الاتفاقيات الضريبية الدولية الشركة من دفع الضرائب البولندية على الدخل الأجنبي. الشركات غير المقيمة في بولندا تدفع فقط الضرائب على الدخل الذي تولده داخل البلاد.
معدل الضريبة على دخل الشركات القياسي هو 19% وينطبق على معظم السلع والخدمات. معدل الضريبة على دخل الشركات البالغ 9% يسري على الدخل، باستثناء مكاسب رأس المال، بموجب شرطين:
يجب أن يكون دافع الضرائب صغيرًا، مما يعني أن إيرادات مبيعاته، مع VAT، كانت تحت حوالي 2 مليون يورو في السنة المالية السابقة.
يجب أن تكون الشركة جديدة ولم يتم تشكيلها من خلال دمج أو تحويل عمل موجود في سنتها الضريبية الأولى.

معدلات ضريبة القيمة المضافة في بولندا

يتم فرض ضريبة القيمة المضافة على كل توريد خاضع للضريبة من السلع والخدمات، بعبارة أخرى، على كل توريد للسلع والخدمات يتم في بولندا بواسطة كيان خاضع للضريبة في إطار أنشطته التجارية، ما لم يكن هذا التوريد معفى من الضريبة وفقاً لأحكام القانون.

تطبق أسعار ضريبة القيمة المضافة التالية في بولندا:

23% – السعر القياسي لمعظم السلع والخدمات؛
8% – سعر مخفض (يطبق على الأدوية وبعض خدمات النقل)؛
5% – سعر مخفض (يطبق على الكتب والمجلات والأغذية الأساسية غير المعالجة)؛
0% – لجميع الاستثناءات المنصوص عليها في قانون ضريبة القيمة المضافة البولندي (على سبيل المثال، تصدير السلع إلى دول خارج الاتحاد الأوروبي).

في بولندا، الضرائب على الشركات أقل من متوسط الاتحاد الأوروبي، مما يجعلها مكاناً جذاباً للأعمال التجارية المتعلقة بالنقود المشفرة.

القانون الأوروبي بشأن تطبيق ضريبة القيمة المضافة على معاملات العملات المشفرة

في قرار بارز في عام 2015، قضت المحكمة الأوروبية بأن شراء البيتكوين أو العملات المشفرة الأخرى معفاة من ضريبة القيمة المضافة (VAT) للدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي.

ملخص القضية:

أراد السيد هيدكفيست تفسيراً واضحاً من لجنة الضرائب السويدية حول كيفية تطبيق ضريبة القيمة المضافة على معاملات البيتكوين. كانت السؤال الرئيسي في هذه القضية يتعلق بكيفية فهم المواد 2(1)(ج)، 135(1)(د)، 135(1)(هـ)، و135(1)(و) من توجيه ضريبة القيمة المضافة للاتحاد الأوروبي. قررت المحكمة أن البيتكوين هو نوع من عقد الدفع. يسمح بإجراء المعاملات المباشرة بين الأطراف التي تقبل به. قررت المحكمة أن التجارة بعملات تقليدية مقابل بيتكوين تعتبر خدمة. فهي تقع تحت المادة 2(1)(ج)، حيث تشمل الفرق بين سعر الشراء وسعر البيع للعملة. لا تلبي معاملات البيتكوين معايير الإعفاء بموجب هذه المادة. البيتكوين لا يتناسب مع الأدوات المالية المحددة الموصوفة. قالت المحكمة إن المادة 135(1)(هـ) تغطي المعاملات التي تشمل العملات غير التقليدية مثل البيتكوين إذا كانت بديل مقبول للعملة القانونية. هذا يعني أن هذه المعاملات لا تحتاج لدفع ضريبة القيمة المضافة. بما أن البيتكوين ليست أداة مالية تمنح حق ملكية أو ضمان مشابه، فإن المعاملات التي تشملها لا تقع تحت المادة 135(1)(و).

أثر ذلك على بولندا

بينما لا يُعتبر الحكم قاعدة مضمونة تفيد بأنه لن يتم تطبيق ضريبة القيمة المضافة على تعاملات العملات الرقمية، إلا أن له تأثيراً كبيراً على قطاع العملات المشفرة المتنامي في بولندا. استناداً إلى هذا القرار من عام 2015 والتوضيح (0114-KDIP4-3.4012.652.2022.3.IG)، تحتفظ السلطات الضريبية البولندية بأن المدفوعات المشفرة مقابل خدمات تكنولوجيا المعلومات هي مقايضة وليست خاضعة لضريبة القيمة المضافة. في هذه الحالة، تعتمد السلطات على تشريعات الاتحاد الأوروبي والقرارات القضائية السابقة. لذا، يمكن للأعمال التجارية في بولندا الدفع بالعملات المشفرة وتجنب ضريبة القيمة المضافة. وهذا يسمح لأصحاب الأعمال بالدفع بالعملات المشفرة دون ضرائب إضافية، مما يساعدها على أن تصبح أكثر شيوعاً في بولندا. بالنسبة لأولئك الذين يتطلعون إلى تأمين تراخيص العملات المشفرة في بولندا، أصبح عملية تقديم طلبات الحصول على ترخيص العملات المشفرة أكثر سلاسة بسبب هذه الأطر التنظيمية.

خبراءنا القانونيون

نيك داحوفسكي

محامي أول

أناستاسيا كوتنياكوفا

محامية

الإطار القانوني القابل للتطبيق على شركات العملات المشفرة

الإطار القانوني القابل للتطبيق على شركات العملات المشفرة في بولندا يتشكل بشكل عام من المبادرات التنظيمية للاتحاد الأوروبي، مع مواءمة لاحقة لها ضمن النظام القانوني الوطني. يعترف النظام القانوني البولندي بالعملات المشفرة ويسمح بعمليات التعدين والمعاملات من خلال شراء وبيع العملات المشفرة وفقاً للتشريعات السارية.

أصدر مركز التشريع الحكومي النسخة الرابعة من قانون سوق الأصول المشفرة في 9 ديسمبر 2024، وهو مشروع من الإرشادات التنظيمية لسوق العملات المشفرة في بولندا. يفرض القانون على مقدمي خدمات الأصول الافتراضية (VASPs) المسجلين مسبقاً اعتماد متطلبات الترخيص الجديدة قبل 30 يونيو 2025.

هذا المشروع هو التنظيم الذي يقترح أيضاً إزالة تسجيل VASP بينما يقوم بتنفيذ متطلبات ترخيص CASP للكيانات القانونية. لا يزال المشروع في المستوى الحكومي ولم يتم تقديمه بعد إلى البرلمان للموافقة.

تقييم من قبل عملائنا

أنا راضٍ جداً عن الخدمة المقدمة من فريق استشارات فنتيك هاربر. تم تسجيل شركة لي وتم فتح ترخيص. في جميع المراحل، كان يرافقني متخصص مؤهل ومهذب. يمكنك أن ترى أن المحامي لديه خبرة في هذا المجال. لقد أوصيتك لشركائي.

بمساعدة هذا المكتب، افتتحنا شركة لتبادل العملات المشفرة – تماماً كما كانت الأعمال التي أحلم بها لفترة طويلة. كان المتخصص متاحاً تقريباً دائماً وكان يمكنه الإجابة على أي أسئلة إضافية. كان من الرائع العمل معك.

أحببت حقيقة أن محامي فنتيك هاربر مهتمون بمساعدتنا. لذلك، لم يترك موقفهم أي أسئلة. في كل خطوة، كنا مصحوبين بمختص ساعدنا في الأوراق، ونصائح حول كيفية جعل الإجراءات اللازمة أسرع وأكثر ربحية! خدمة مريحة وسريعة جداً.

الأسئلة الشائعة

المراحل الرئيسية للحصول على تفويض العملات المشفرة البولندي

أولاً، للبدء، الممارسة الأكثر شيوعاً في القيام بنشاط ريادي في مجال الأصول الافتراضية هي استخدام كيان قانوني. في هذه الحالة، من المعقول استخدام شركة على شكل شركة ذات مسؤولية محدودة – في بولندا – Sp. z o. o. ثانياً، تحديد نطاق الخدمات المخطط لها، والامتثال لمتطلبات MiCA، وإعداد الوثائق اللازمة للحصول على الترخيص (مثل خطة العمل، السياسات الشاملة، إجراءات إدارة المخاطر والتخفيف، أطر مراقبة AML لاكتشاف المعاملات المشبوهة، إلخ). ثالثاً، التقدم للسلطة الوطنية والحفاظ على الاتصال الدوري بشأن الطلب. قد يُطلب من المتقدمين إجراء اتصالات أو تقديم ردود، إلخ. لتوضيح المعلومات أو تقديم الوثائق المفقودة. نتيجة لذلك، سيتلقى المتقدم إشعاراً من السلطة الإشرافية مع القرار النهائي بشأن الترخيص.

كم من الوقت تحتاج للحصول على ترخيص العملات المشفرة؟

سيتطلب ترخيص CASP عدة أشهر، اعتماداً على كل حالة على حدة. قد تستغرق العملية بأكملها ما يصل إلى حوالي 4 أشهر حتى يقدم المنظم قراراً مسبباً بشأن المتقدم.

هل العملات المشفرة قانونية في بولندا؟

نعم، العملات المشفرة قانونية في بولندا وقد وصفت في قانون مكافحة غسل الأموال البولندي.

وفقاً للفقرة C (26) من المادة 1 من قانون مكافحة غسل الأموال البولندي، تعني العملة الافتراضية تمثيلاً رقمياً للقيمة الذي ليس:

عملة قانونية تصدرها وكالات حكومية أو بنوك مركزية أجنبية.
وحدة دفع دولية أنشأتها منظمات دولية.
“نقود إلكترونية” كما هو موضح في قانون خدمات الدفع 2011.
أداة مالية كما هو موضح في قانون تداول الأدوات المالية 2005.
سند صرف وشيك.

كيف تحصل على ترخيص العملات المشفرة في بولندا؟

تأسيس شركة محلية مع عنوان فعلي تلبي متطلبات مقدم الطلب CASP وتحديد نطاق الأنشطة المخطط لها قبل بدء عملية الترخيص؛
إعداد الوثائق الداخلية اللازمة بناءً على النشاط المختار، والامتثال لمتطلب ودائع رأس المال، وجمع جميع الوثائق المطلوبة لطاقم الشركة.
التقدم للسلطة الوطنية المشرفة.
انتظار حتى القرار النهائي بشأن الطلب.