Licencia de criptomonedas en los Países Bajos
Elegir la jurisdicción europea adecuada para anclar su empresa de criptomonedas puede ser un verdadero desafío. ¿Cómo asegurarse de que su destino comercial proporcione algo más que una simple lista de requisitos regulatorios básicos? La respuesta está en seleccionar un país cuyo ecosistema cripto equilibre una economía innovadora, una regulación coherente y confiable, y condiciones favorables para las empresas de criptomonedas.
Una de las jurisdicciones líderes que combina magistralmente todos estos elementos son los Países Bajos. Obtener su licencia de criptomonedas aquí bajo el marco armonizado de MiCA ofrece acceso al vasto mercado europeo a través del pasaporte comunitario (passporting) y una guía legal clara. Siga leyendo para conocer más sobre las particularidades de la licencia de intercambio de criptomonedas en los Países Bajos, una hoja de ruta paso a paso para una autorización exitosa, los estándares regulatorios del país y los gastos de configuración empresarial.
Índice de contenidos
- Descripción general de la regulación de criptomonedas en los Países Bajos
- Ventajas de la licencia de criptomonedas en los Países Bajos
- Guía paso a paso del proceso de obtención de la licencia de criptomonedas en los Países Bajos
- Requisitos para la licencia de criptomonedas en los Países Bajos
- ¿Cuánto cuesta la licencia de criptomonedas en los Países Bajos?
Descripción general de la regulación de criptomonedas en los Países Bajos
Antes de sumergirse en los detalles prácticos para solicitar la autorización de criptomonedas en los Países Bajos, vale la pena conocer el enfoque holandés respecto a la regulación de las criptomonedas. El país utiliza un modelo dual (modelo de doble pico) para garantizar la integridad y la seguridad en este mercado de rápido crecimiento. En primer lugar, se encuentra la Autoridad de los Mercados Financieros de los Países Bajos (AFM), que actúa como la principal autoridad de licencias para los CASP bajo el marco de MiCA. Su enfoque principal es supervisar la protección de los inversores, la transparencia operativa y la conducta del mercado. En segundo lugar, el banco central, De Nederlandsche Bank (DNB), gestiona la supervisión prudencial y garantiza la solidez financiera de las entidades reguladas. En conjunto, la regulación nacional holandesa del sector cripto exige el cumplimiento estricto de directrices sólidas, que incluyen la Ley de Resiliencia Operativa Digital (DORA), la Regla de Viaje (Travel Rule) y el Reglamento de Transferencia de Fondos (TFR).
El papel de MiCA en la regulación de criptomonedas en los Países Bajos hoy en día
Además de las dos autoridades nacionales, el reglamento de Mercados de Criptoactivos (MiCA), de alcance europeo, se ha implementado plenamente en los Países Bajos. Bajo el marco de MiCA, todas las empresas que presten servicios regulados de criptoactivos deben contar con una autorización de Proveedor de Servicios de Criptoactivos (CASP), la cual sustituye al anterior marco nacional de registro tipo VASP para los servicios correspondientes a fin de realizar operaciones reguladas con criptoactivos. Por no hablar de que el nuevo marco establece requisitos estrictos para los solicitantes, que abarcan los protocolos de prevención de blanqueo de capitales (AML), las directrices de conocimiento del cliente (KYC), los requisitos de capital mínimo (salvaguardias prudenciales) que varían entre 50.000 y 150.000 euros para cada una de las tres categorías de servicios, y rigurosas obligaciones de sustancia local y seguridad operativa. En los siguientes capítulos se ofrece una descripción detallada de cada uno de los requisitos de MiCA para la licencia CASP (antigua VASP) en los Países Bajos.
Actividades permitidas bajo la licencia de criptomonedas en los Países Bajos
Operar bajo la licencia de intercambio de criptomonedas en los Países Bajos le permite prestar una gama específica de servicios, determinada por una de las tres categorías de actividades de criptomonedas:
Clase 1:
- Ejecución de órdenes de criptoactivos por cuenta de clientes;
- Recepción y transmisión de órdenes de criptoactivos por cuenta de clientes;
- Prestación de asesoramiento sobre criptoactivos;
- Gestión de carteras de criptoactivos;
- Colocación de criptoactivos;
- Prestación de servicios de transferencia de criptoactivos por cuenta de clientes.
Clase 2:
- Todos los servicios permitidos para la Clase 1;
- Custodia y administración de criptoactivos por cuenta de clientes;
- Cambio de criptoactivos por fondos (moneda fiduciaria);
- Cambio de criptoactivos por otros criptoactivos.
Clase 3:
- Todos los servicios permitidos para las Clases 1 y 2;
- Operación de una plataforma de negociación de criptoactivos.
Ventajas de la licencia de criptomonedas en los Países Bajos
Con docenas de centros cripto populares disponibles en Europa, los Países Bajos siguen siendo una de las jurisdicciones más prestigiosas y mejor reguladas. ¿Por qué? Estas son algunas de las razones por las que la autorización CASP holandesa es un movimiento estratégico a la hora de lanzar su negocio:
1. Infraestructura digital líder
Los Países Bajos cuentan con una de las potencias financieras más proactivas de Europa, junto con un grupo de talento profundamente experimentado. Lo que desempeñó un papel crucial en el establecimiento de un ecosistema tan maduro fue la aplicación proactiva de la supervisión de activos digitales por parte del país mucho antes de que la regulación MiCA estuviera plenamente operativa en toda la UE. A día de hoy, los Países Bajos albergan a más de 860 empresas de tecnología financiera (fintech) activas, incluidos importantes actores de la industria como Mollie, Adyen y bunq. Operar en esta jurisdicción increíblemente dinámica le permite aprovechar todo el potencial de su empresa, gracias a un centro diseñado específicamente para ayudarle a escalar de forma fluida y segura.
2. Acceso a todo el mercado de la UE bajo una sola licencia
Asegurar su licencia CASP ante las autoridades financieras holandesas le otorga a su empresa los ventajosos derechos de pasaporte (passporting) en los 27 estados miembros de la Unión Europea (UE) y los 3 del Espacio Económico Europeo (EEE). ¿Qué significa esto para su negocio? En lugar de lidiar con licencias costosas y separadas en múltiples jurisdicciones donde planea operar, su empresa con licencia simplemente tiene que enviar una notificación al regulador holandés pertinente detallando su intención de expandirse en una jurisdicción europea en particular. Este proceso de pasaporte optimizado entra en vigor una vez completado el procedimiento de notificación regulatoria requerido, de modo que pueda acceder de manera eficiente a un mercado vasto y unificado de millones de consumidores en toda la UE.
3. Supervisión financiera rigurosa
Como ya sabe, los Países Bajos operan bajo una supervisión financiera gestionada por dos autoridades nacionales: la AFM para la conducta del mercado y el DNB para la solidez financiera. Los reguladores holandeses siguen siendo reconocidos mundialmente por su estricta supervisión del mercado y su profundo compromiso de garantizar la máxima protección del consumidor. Obtener su licencia aquí y, por lo tanto, anclar su proyecto cripto en esta jurisdicción dinámica pero consistentemente regulada es un instrumento poderoso para impulsar la reputación de su empresa y construir relaciones bancarias sólidas con clientes institucionales.
4. Tributación optimizada
Por último, hablemos de impuestos. Concretamente, de las características fiscales corporativas específicas que ofrece la infraestructura financiera holandesa. En primer lugar, las empresas registradas en los Países Bajos generalmente tributan por sus beneficios, aunque ciertas ganancias y estructuras pueden beneficiarse de un tratamiento fiscal holandés específico dependiendo del caso. En segundo lugar, combinado con las posibles exenciones de IVA para ciertos servicios de intercambio de criptomonedas, el entorno financiero holandés proporciona un marco atractivo en el que puede maximizar la reinversión de beneficios y acelerar el crecimiento de su empresa. Sin embargo, las ganancias de criptomonedas se siguen gravando al formar parte de las ganancias regulares de su empresa. Asimismo, el Estado ofrece el régimen denominado «Innovation Box» (Caja de Innovación), que reduce la tasa impositiva efectiva a solo el 9% para las empresas que desarrollan plataformas cripto o tecnologías blockchain respaldadas por actividades calificadas de I+D.
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Guía paso a paso del proceso de obtención de la licencia de criptomonedas en los Países Bajos
¿Ha decidido proceder con la autorización de criptomonedas y establecer su proyecto en los Países Bajos? Excelente elección. Ahora es el momento de examinar más de cerca los siguientes pasos para obtener su licencia MiCA en los Países Bajos:
1. Evaluación de cumplimiento y consulta inicial
El primer paso, y el más fundamental, es una evaluación exhaustiva del cumplimiento actual de su empresa, el modelo corporativo seleccionado y sus objetivos comerciales. Nuestro equipo de consultores expertos le ayudará a identificar la clase de autorización adecuada para su proyecto y auditará sus recursos disponibles frente a los requisitos regulatorios holandeses. Con esta asistencia personalizada, esta etapa establece una hoja de ruta clara y específica para una solicitud de licencia exitosa.
2. Configuración empresarial en los Países Bajos y cumplimiento de sustancia local
Una vez definido su camino hacia la obtención de la licencia, es hora de registrar oficialmente su empresa en los Países Bajos. Antes de solicitar la licencia, se debe incorporar plenamente una entidad legal en la jurisdicción, que suele ser una sociedad de responsabilidad limitada holandesa (B.V.). Esto implica, en particular, la adhesión a las obligaciones de presencia local holandesas, tales como disponer de instalaciones locales adecuadas y garantizar una gestión suficiente basada en la UE. La lista detallada de las obligaciones de presencia local está disponible más abajo, en las siguientes secciones.
3. Preparación de documentación y solicitud
Con su empresa registrada oficialmente en los Países Bajos, el siguiente paso es recopilar y perfeccionar el conjunto completo de documentos requeridos que confirmen su cumplimiento pleno y continuo de los estándares holandeses para proyectos cripto. Dada su gran trascendencia, la etapa de documentación suele ser la fase más compleja y que más tiempo consume en el proceso de autorización CASP. Sin embargo, por eso el equipo de Fintech Harbor Consulting está listo para ayudarle con la preparación de los controles internos, las directrices de evaluación de riesgos, las políticas de AML y KYC, los marcos de seguridad de las TIC (tecnologías de la información y comunicación) y más. Simultáneamente, le ayudaremos a recopilar todos los documentos de antecedentes y los currículums de los directores necesarios para su solicitud. Una vez que todo el papeleo esté completo y sea preciso, puede enviar su solicitud a la AFM para su revisión.
4. Procesamiento regulatorio y emisión de la licencia
Durante la etapa de evaluación de su solicitud, el regulador podría solicitar información o documentación adicional si fuera necesario. Es crucial responder a las solicitudes de la autoridad de manera proactiva y eficiente para evitar retrasos en su procedimiento de autorización. Nuestros consultores mantendrán una comunicación activa y continua con los reguladores, atendiendo directamente cualquier consulta. Tras la aprobación final de su solicitud, se emitirá su licencia CASP junto con los documentos de respaldo.
¿Qué recibe al obtener con éxito la licencia de criptomonedas?
Una vez que haya asegurado su licencia de criptomonedas en los Países Bajos, esto es lo que recibirá junto con la licencia CASP:
- Autorización para prestar los servicios de criptoactivos aprobados bajo el marco de MiCA;
- Documentación legal y de cumplimiento integral;
- Asistencia con el cumplimiento de AML y KYC;
- Autorización oficial como Proveedor de Servicios de Criptoactivos (CASP);
- Orientación regulatoria a lo largo de todo el proceso de autorización.
Requisitos para la licencia de criptomonedas en los Países Bajos
Ahora que conoce el funcionamiento paso a paso del proceso de obtención de la licencia, examine más de cerca los requisitos regulatorios que se deben cumplir antes de solicitar la autorización CASP en los Países Bajos:
Capital social mínimo
Los requisitos de capital mínimo (salvaguardias prudenciales) en los Países Bajos varían en función de la categoría de servicio a la que pertenezca su negocio:
- Clase 1: 50.000 EUR;
- Clase 2: 125.000 EUR;
- Clase 3: 150.000 EUR.
En la práctica, los CASP deben mantener salvaguardias prudenciales de acuerdo con MiCA, las cuales pueden depender no solo de la clase de servicio, sino también de los gastos fijos generales y del modelo de negocio de la empresa. Para identificar la clase de autorización adecuada para su empresa, póngase en contacto con nuestros consultores. Ellos le ayudarán a determinar la gama de actividades cripto que mejor se adapte a sus objetivos de expansión comercial.
Requisitos de sustancia local
- Constitución de una entidad legal local;
- Instalaciones locales adecuadas y presencia operativa en los Países Bajos;
- Todos los directores y beneficiarios finales deben confirmar su experiencia en la industria;
- Al menos un director debe ser residente local;
- Se requiere el nombramiento de un oficial de cumplimiento AML local, cualificado y dedicado.
Documentación requerida
- Currículums de todos los directores y beneficiarios;
- Documentos relativos a las relaciones con filiales;
- Documentación de cumplimiento;
- Políticas de Prevención de Blanqueo de Capitales (AML) y Conocimiento del Cliente (KYC);
- Descripción de la estructura de gobernanza de la empresa;
- Documentos relacionados con los sistemas informáticos y las medidas de seguridad.
Políticas internas clave
- Plan de continuidad del negocio;
- Política de prevención de conflictos de intereses;
- Política de control interno;
- Política de precios;
- Protección de los criptoactivos de los clientes;
- Política AML;
- Segregación de fondos;
- Gestión de la externalización (outsourcing);
- Política de seguros;
- Seguridad de las TIC;
- Servicios de custodia, almacenamiento y administración (solo para CASP de Clase 2 y 3);
- Gestión de reclamaciones de clientes.
Tenga en cuenta que la lista de documentos mencionada anteriormente no es exhaustiva y el regulador podría solicitar documentación adicional durante el proceso de revisión de la solicitud.
¿Cuánto cuesta la licencia de criptomonedas en los Países Bajos?
Los gastos asociados con la autorización CASP presentan otro aspecto clave a considerar cuidadosamente antes de solicitar la licencia holandesa. ¿Cuánto cuesta registrar una empresa en esta jurisdicción? ¿Cuáles son las tarifas únicas y recurrentes de la licencia? ¿Qué costes continuos de supervisión, cumplimiento y sustancia se deben prever? Es importante responder a estas y otras preguntas lo antes posible en la solicitud, de modo que tenga expectativas realistas sobre cuánto le costará asegurar la licencia en total.
Una de las cosas más importantes a recordar es que el coste final de la licencia cripto holandesa consta de dos componentes principales: las tarifas del primer año y los pagos recurrentes. Si bien los gastos principales son generalmente predecibles, se recomienda encarecidamente que realice un seguimiento de los pagos relacionados con la licencia junto con un equipo de consultores de confianza, quienes le ayudarán a asegurar su licencia de la manera más económica posible, garantizando al mismo tiempo el cumplimiento legal y regulatorio adecuado y la transparencia. A continuación se presenta un resumen de los gastos clave, que incluyen tanto las tarifas únicas como los costes recurrentes:
Primer año y configuración de la empresa
- Consulta inicial y evaluación de cumplimiento;
- Solicitud de la licencia CASP;
- Documentación de cumplimiento;
- Registro de la empresa en los Países Bajos;
- Representación y trabajo de seguimiento;
- Tasas administrativas;
- Depósito de seguridad potencial;
- Incorporación y salario del oficial de cumplimiento AML local;
- Asistencia para la apertura de cuentas bancarias;
- Configuración de cuenta de EMI (Entidad de Dinero Electrónico);
- Configuración del espacio de oficina;
- Apertura de cuenta con proveedor de liquidez.
Costes recurrentes
Además de los gastos del primer año, la obtención de licencias de criptomonedas en los Países Bajos implica costes operativos y de cumplimiento recurrentes, tales como el alquiler de la oficina y los salarios del personal, la contabilidad, la auditoría y los costes de mantenimiento regulatorio.
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Preguntas frecuentes
¿Cuáles son los principales requisitos para obtener una licencia de criptomonedas en los Países Bajos?
Para obtener con éxito su licencia CASP en los Países Bajos, se deben cumplir los siguientes requisitos principales:
Sustancia local: Es obligatorio disponer de un espacio físico de oficina en los Países Bajos, al menos un director residente en la UE y un oficial de cumplimiento AML residente;
Documentación de cumplimiento: Políticas internas completas e integrales, protocolos de AML y KYC, directrices claras de protección y segregación de activos de los clientes y estrategias de evaluación de riesgos;
Capital social mínimo (salvaguardias prudenciales): Clase 1: 50.000 EUR; Clase 2: 125.000 EUR; Clase 3: 150.000 EUR.
Registro de la empresa: Establecimiento de una entidad legal en los Países Bajos;
Prueba de idoneidad (Fit and Proper): Las contrataciones clave deben superar rigurosas pruebas de idoneidad y experiencia realizadas por los reguladores nacionales de los Países Bajos.
¿Cuánto tiempo se tarda en obtener una licencia de criptomonedas en los Países Bajos?
El plazo realista para obtener la licencia CASP en los Países Bajos suele ser de 7 a 12 meses. El proceso incluye la consulta inicial y la evaluación del cumplimiento de su empresa, la preparación de documentos, la presentación de la solicitud, la aprobación final por parte de las autoridades competentes y la emisión de la licencia. Sin embargo, la duración de su autorización está estrechamente ligada a la precisión de su papeleo, así como a su capacidad de respuesta a las solicitudes de información adicional del regulador durante la fase de revisión. Para asegurarse de que el proceso transcurra sin problemas ni retrasos, se recomienda encarecidamente cooperar con un equipo de consultores experimentados que le ayudarán a navegar por todo el proceso de principio a fin.
¿Qué tipos de actividades cripto requieren registro o licencia?
Dentro del marco actual de MiCA a nivel de la UE, la prestación profesional de servicios regulados de criptoactivos requiere la autorización CASP. Existen tres categorías de dichas actividades cripto, cada una con su propia gama de servicios permitidos bajo la licencia:
Clase 1: Ejecución de órdenes por cuenta de clientes; colocación de criptoactivos; prestación de servicios de transferencia de criptoactivos por cuenta de clientes; recepción y transmisión de órdenes de criptoactivos por cuenta de clientes; prestación de asesoramiento sobre criptoactivos.
Clase 2: Todos los servicios permitidos para la Clase 1; custodia y administración de criptoactivos por cuenta de clientes; cambio de criptoactivos por fondos; cambio de criptoactivos por otros criptoactivos.
Clase 3: Todos los servicios permitidos para las Clases 1 y 2; operación de una plataforma de negociación de criptoactivos.
¿Se permite a las empresas extranjeras solicitar una licencia de criptomonedas en los Países Bajos?
Bajo el marco de MiCA, una solicitud CASP se presenta en el Estado miembro de origen del solicitante (la jurisdicción de constitución de la empresa en la UE). Por lo tanto, si su empresa ya está constituida en otro Estado miembro de la UE, solicitaría la autorización CASP en esa jurisdicción y no en los Países Bajos. Si su empresa no está establecida en la UE, primero tendría que constituir una entidad legal de la UE en el Estado miembro desde el que pretenda operar, que bien pueden ser los Países Bajos u otra jurisdicción adecuada de la UE. Una vez autorizado en su Estado miembro de origen, el CASP puede utilizar el mecanismo de pasaporte de MiCA para prestar servicios en toda la UE.
¿Qué obligaciones de cumplimiento se aplican tras obtener una licencia de criptomonedas?
Una vez que su negocio esté autorizado en los Países Bajos y haya obtenido su licencia CASP, su empresa debe mantener el cumplimiento continuo de los siguientes estándares:
Cumplimiento de AML/CFT, incluyendo el monitoreo de transacciones y el reporte de actividades sospechosas;
Mantenimiento de las salvaguardias prudenciales requeridas según su categoría de servicios y modelo de negocio;
Controles internos periódicos, informes y auditorías independientes cuando sea necesario;
Cumplimiento de la Regla de Viaje (Travel Rule) y los requisitos aplicables de transferencia de fondos, incluyendo la información del remitente y del receptor cuando sea necesario;
Mantenimiento de suficiente sustancia local en los Países Bajos;
Obligaciones continuas de gobernanza, gestión de riesgos, externalización, gestión de reclamaciones y protección de activos de clientes;
Cumplimiento de TIC y ciberseguridad, incluyendo los requisitos bajo DORA cuando sea aplicable.
¿Cómo se alinea la regulación holandesa con las normas cripto de la UE (MiCA)?
A día de hoy, las regulaciones holandesas están plenamente armonizadas y unificadas con el marco MiCA de la UE. Además de esta regulación cripto a nivel europeo, los Países Bajos también operan dentro del modelo dual nacional de supervisión de las actividades cripto en el país. Concretamente, la Autoridad de los Mercados Financieros (AFM) y De Nederlandsche Bank (DNB) supervisan diferentes aspectos del sector cripto, actuando la AFM como la autoridad principal para la autorización CASP y la supervisión de la conducta, mientras que el DNB sigue participando en la supervisión prudencial y la relacionada con AML.
¿Se puede revocar o suspender una licencia de criptomonedas?
Sí, las autoridades nacionales, AFM y DNB, tienen derecho a suspender las operaciones o revocar una licencia si una entidad legal no cumple con los estándares regulatorios o no mantiene sus requisitos de capital mínimo. Otras razones para la revocación de la licencia incluyen infracciones graves de AML/CFT y el incumplimiento de los estándares de sustancia local. Otro factor que podría llevar a la retirada de la licencia es si la empresa deja de ofrecer sus servicios cripto durante un periodo de 9 meses o más.
¿Cuáles son los requisitos de AML y KYC para las empresas cripto en los Países Bajos?
Las empresas de criptomonedas en los Países Bajos deben mantener un marco de cumplimiento sólido que cumpla con la Ley holandesa de prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, así como con los requisitos de AML a nivel de la UE. En concreto, los requisitos principales incluyen la verificación de la identidad de cada cliente antes de su incorporación utilizando las directrices de KYC, la realización de un control exhaustivo de las transacciones para detectar cualquier transferencia sospechosa y la notificación oportuna de cualquier transacción inusual a las autoridades holandesas competentes. De esta manera, su empresa podrá garantizar la máxima protección del consumidor y seguridad operativa, al tiempo que se alinea plenamente con los sólidos estándares regulatorios.
¿Es difícil obtener una licencia de criptomonedas en los Países Bajos?
Sí, el proceso de autorización en los Países Bajos es por lo general muy exigente. La AFM y el DNB se centran en maximizar la estabilidad financiera y la protección del cliente en el mercado, lo que significa que el proceso de solicitud es estricto y deja poco margen de error. Para asegurarse de que la documentación de su licencia sea aprobada, es esencial proporcionar detalles sólidos en su solicitud y cumplir con los rigurosos requisitos establecidos por los reguladores nacionales holandeses, así como por el marco MiCA a nivel de la UE. Si sus controles internos son débiles o la sustancia local no es suficiente, la solicitud puede retrasarse, declararse incompleta o ser rechazada.
